***新******申报比对管理实务与新政策解读（上海，7月20-21日）
【举办单位】北京曼顿培训网 中国培训资讯网
【咨询电话】4006820825 010-56133998 13810210257
【培训日期】上海，2018年7月20-21日；深圳，2018年7月27-28日
【培训地点】上海、深圳
【课程收益】
1.熟悉***新的税率政策规定
2.熟悉***新的小规模***人界定标准
3.了解申报比对政策的背景和趋势，掌握风险应对的基本策略
4.梳理***账表风险，规范申报信息，化解风险
5.掌握对申报比对范围、内容及规则，把握要点，顺利完成日常申报工作
6.规范***账务处理，***对***进行规划和管理
【课程大纲】
***部分：***新***政策简介
第二部分： ***业务常见问题
1.“营改增”后的视同销售问题与兼营的实务处理
2.***过路费***新抵扣新政策与实操
3.成品油升级后的******实务
4.***常见账务处理错误与难点
5.***新政策解读与实务及常见问题解答
（1）需要在5月1日之前要把所有的进项***全部认证吗？
（2）5月1日以后如果要红冲***怎么办？税率是开17%还是16%？
（3）5月1日以前的业务，5月1日才开具业务应该开17%还是16%？
（4）税率降了，客户要求我们降价，是不是合理？该怎么沟通？
（5）一般***人转小规模，要考虑哪些因素，如何进行测算？
（6）过渡期的合同、业务、***有哪些问题？该如何处理？
（7）出口退税率如何调整？时间节点如何确定？
第三部分： 申报比对新政策给企业带来的涉税风险
1.***申报比对新政策出台的背景及征管趋势
2.信息化控税的主要方法和大数据应用给企业带来的主要风险
3.新形势下企业***风险应对的基本策略
第四部分、***比对信息范围与比对内容
1.******申报表及其附列资料信息比对
2.***一般***人和小规模***人开具的******信息比对
3.***一般***人取得的进项抵扣凭证信息、***人税款入库信息比对
4.异地预缴税款比对
5.***优惠备案信息与其它信息比对
6.“表表比对”、“票表比对”和“表税比对”的具体内容
第五部分、申报比对异常的风险分析
1.申报比对不符的，税控设备被***引发的风险
2.未完成备案程序，造成比对不符引发的风险。
3.异常比对结果核实后仍不能解除异常状态引发的风险。
4.嫌虚***等严重涉税***行为引发的风险
第六部分、申报比对规则与风险防范
（一）销项税额比对与申报实务风险应对
1.***金额、税额合计数与申报销售额的比对标准
2.***时间对销售额的影响
3.不同销售方式对销售额的影响
4.红字***对销售的影响
5.“甲供材”与清包工等简易计税方式对销售额的影响
6.视同销售行为对销售额的影响
7.混合销售行为对销售额的影响
（二）进项税额比对与申报实务风险应对
1.当期已认证或确认的进项税额与本期申报抵扣进项金额的比对规则
2.红字专用***信息表中注明的应转出进项与申报表相关数据的比对规则
3.申报表中进项税额转出金额的限定规则
4.预缴税额本期发生额与实缴税额的比对规则
5.***小规模***人“票表比对”规则
6.***专用***的认证时限对进项税额的影响
7.涉及派遣劳务的票证处理和对进项税额的影响
8.不动产进项税额分期抵扣对比对规则的影响
9.被认定“异常凭证”带来的风险
第七部份、企业财务系统规范化建设
.***部分：财务管控思维
1、 数字思维； 中国成长型企业中，老总和管理层不重视财务这是一个共性缺陷。很多管 理者以为，财务是个***活，让财务总监负责就行。懂得财务管理是经营企业 的必备素质。企业家和管理者必须要有数字思维，透过数字来管理企业！ 作业：请结合企业及工作岗位写出具体数字思维的改进建议，如何落地？ 2、 现金为王思维； 多数企业普遍现象：利润丰厚，可囊中羞涩！ 3、 风险可控思维； 多数企业普遍现象：企业越做越大，风险也随之越来越大！ 作业：根据老师的剖析请找出公司目前存在风险节点并写出落地建议。
第二部分：财务战略
1、公***律属性； 有限责任：以出资额为限承担责任；包括：一人有限、多人有限、股份 有限等； 无限责任：负有连带责任；包括：个人独资、合伙企业、个体工商户等； 2、 公司关系； 兄弟关系；适用于不同行业之间的公司关系 ***关系；适用于有交易的上下游且管理幅度并不是高度重合的公司关系 总分关系；适合于高度重合的同行业的公司关系 3、 公司治理结构和权利义务； 股东大会； 董事会； 监事会； 执行层； 4、 财务的管理结构； 财务架构； 财务职能； 作业：未来3年的公司财务总体规划。
第三部分：利润系统
1、利润系统架构图
2、从管理角度解读三大报表
（1） 资产负债表解读；
（2） 利润表解读；
（3） 现金流量表解读； 作业：简化三大报表
3 、从经营的角度分析报表
（1） 资产负债表；
（2） 利润表；
（3） 现金流量表；
4 、利润背后的 5 大因素
（1）固定费用；
（2）变动费用；
（3）销量；
（4）单价；
（5）直接成本； 作业：利润平衡表设计
5、 利润提升的三大核心
（1）销售利润率；反映市场能力
（2）资产周转率；反映管理能力
（3）资本利用率；反映财务管理 作业：利润设计预算及管控表
第四部分：资金信控
1、 企业缺钱原因
（1） 过渡***；
（2） 过渡赊销；
（3） 过渡压货；
（4） 过渡运营等；
2、 现金流改善的方法
（1） 外部解决方法；
（2） 内部解决方法；
3、 资金管理
（1） 安全的管理，六大原则；
（2） 效率的管理； 作业：资金管控表设计
【讲师介绍】
黄丽霞老师,曼顿培训网()***讲师。***财务系统规范化***
中国（深圳）***研究中心特聘 财务***
敏思教育集团 财务顾问
原广州卓爱集团 财务老师
近五十家中小民营企业的长年财务顾问、多年研究***教育行业的财税政策并指导园所财务落地， 多年上市公司财务内控从业经验，熟悉企业*** 对财务管理的要求。多年财务系统构建、管理咨询策划的实战指导经验，具备***的表达能力和舞台演讲能力。
【费用及报名】
1、费用：培训费3600元（含培训费、讲义费）；如需食宿，会务组可统一安排,费用自理。
2、报名咨询：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鲍老师
3、报名流程：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
4、备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询***新课程
5、详细资料请访问北京曼顿培训网： (每月在***开设四百多门公开课，欢迎报名学习)