短期偿债能力的指标：
营运资金。
营运资金是指流动资产减去流动负债后的差额，也称净营运资本，表示企业的流动资产在偿还全部流动负债后还有多少剩余。
公式：营运资金=流动资产-流动负债
从财务观点看，如果流动资产高于流动负债，表示企业具有一定的短期偿付能力。该指标越高，表示企业可用于偿还流动负债的资金越充足，企业的短期偿付能力越强，企业所面临的短期流动性风险越小，***人安全程度越高。
因此，可将营运资本作为衡量企业短期偿债能力的绝i对数指标。
对营运资金指标进行分析，可以从静态上评价企业当期的短期偿债能力状况，也可从动态上评价企业不同时期短期偿债能力的变动情况。
偿债是看现金流，一般企业有账上有多少钱，能偿还多少钱。这个是共识吧，我就不再多说，我们应该看一下企业的偿债意愿，现在很多信评看债，并没有去关注这个视角，或者很少去关注，但从***的信i贷角度来看，这个还是很重要的，***运营及偿债能力未来收益综合论证报告，如果企业有钱，但不愿意还，那么还是会有违约风险的，如果是一般企业，成为老赖你也一点办法都没有。法i院判强制执行，到实际层面，也出现很多破事，执行不了。
偿债能力中的偿债意愿需要去好好分析，而这个东西也比较难以量化，一家企业愿不愿意偿还***，另外，有***优先偿还哪一家的***，这里就有主观的因素存在。所以对于***者来说，尽量让你的***往优先级里去靠，如果私i募债能否私i下约定追加担i保或其他的增信措施（虽然没有卵用）。
短期偿债能力是指企业以流动资产偿还流动负债的能力，它反映企业偿付日常到期***的能力。
现金比率：
现金比率是速动资产扣除应收i账款后的余额与流动负债的比率，也称为变现比率或现金资产比率，用来反映企业在不依靠存货销售及应收i账款的情况下，直接偿付当前流动负债的能力。
一般认为合理的现金比率应在0.2以上。
现金比率越高，说明变现能力越强，但是当现金比率过高时，也就意味着企业流动资产未能得到合理运用，现金类资产获利能力比较低，而现金类资产余额太高，会增加企业***的机会成本。
现金比率只衡量所有资产中相对于当前流动负债***i具流动性的项目，因此它也是四个流动性比率中***保守的一个。
公式：现金比率＝（现金＋有价证券）÷流动负债
其中：现金是指库存现金和***存款，有价证券主要是指短期国i库券.
安徽金源公司-湖南***运营及偿债能力未来收益综合论证报告由安徽金源企业管理有限公司提供。安徽金源企业管理有限公司（）在其它这一领域倾注了无限的热忱和热情，安徽金源一直以客户为中心、为客户创造价值的理念、以品质、服务来赢得市场，衷心希望能与社会各界合作，共创成功，共创辉煌。相关业务欢迎垂询，联系人：杨经理。
