报废汽车拆解后，废料资源会分类回收、拆解，使其转化为新的产品或者材料，这一过程需要采用各种高新技术，以提高回收利用率。金属材料卖给废品厂、能用的配件卖给配件再制造企业，其它的不可用但是可燃烧的废料通过燃烧转化为热能，或者压缩后填埋。一般来说报废汽车回收拆解主要也是通过回收利用这些材料来获利。报废汽车的回收和再生利用成为回收物流的重要组成部分，它是节约原生资源，实现环境保护、保证***资源合理利用的重要途径，也是我国经济可持续发展的重要措施之一。现在超过报废年限的车辆虽然不能进行买卖，但是还可以继续使用，只要验车合格，就还可以上路，但是，到了一定年限之后，仍然要走报废程序。
为了规范报废汽车回收活动，制定了报废汽车回收办法，加强对报废汽车回收的管理，保障道路交通秩序和人民生命财产安全，保护环境。报废汽车(包括摩托车、农用运输车，下同)，是指达到***报废标准，或者虽未达到***报废标准，但发动机或者底盘严重损坏，经检验不符合***机动车运行安全技术条件或者***机动车污染物排放标准的机动车。随着欧盟ELV管理的不断深入，各国报废汽车资源综合利用水平不断提高,虽然个别***尚未达到目标要求。但已经为缓解资源压力做出巨大贡献。
报废汽车中的许多物件，像旧发动机、旧轮胎等都可以进行循环利用。以旧发动机为“毛坯”， 按照严格的技术要求，采用专门的工艺和设备，对主要零部件进行清理、检测、加工、更换，可以生产出“再制造发动机”。其功能、油耗、环保等指标完够达到新发动机的标准，其价格仅是新机器的50～60%。用这种办法，旧发动机85%的价值得到了利用;而回炉只利用了原价值的3%。废旧轮胎回收利用也是如此。国际上每年旧胎翻新量一般占新胎量的10%。我国每年生产新轮胎1.01亿条，产生废旧轮胎约3000万条左右，其中400万条得到了翻新，仅占新胎量的4%。据测算，每翻新一条胎可节约橡胶4千克，碳黑2千克，尼龙帘布1.7千克，石油18千克，钢材1千克。只要使我国的旧胎翻新量达到国际一般水平，节约的资源量就是很可观的。